Die Geldwäscherei und ihre Bekämpfung in Österreich, Deutschland und der Schweiz

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Im Jahr 1998 wurden in Österreich, Deutschland und der Schweiz die straf- und verwaltungsrechtlichen Bestimmungen zur Geldwäsche reformiert, was auch neue Aufgaben für die Exekutive mit sich brachte. Das Buch bietet einen umfassenden Überblick über die Rechtslage für Banken, Finanzinstitutionen und die Exekutive ab dem 1.11.1998. Es analysiert die häufigsten Methoden der Geldwäsche anhand authentischer Beispiele und zeigt auf, wie diese Praktiken funktionieren und erkennbar sind. Ziel ist es, Angehörige des Finanzsektors für die Risiken zu sensibilisieren und sie sowie ihre Institute vor materiellen und immateriellen Schäden zu schützen. Zudem wird ein Beitrag zur Schulung von Exekutivbeamten geleistet, wobei die Leistungsfähigkeit von Verdachtsrastern besonders hervorgehoben wird. Ein wesentlicher Aspekt ist die Erkennung begründeter Verdachtsfälle im Spannungsfeld zwischen der Wahrung von Kundeninteressen (Bankgeheimnis, Anonymität) und der Unterstützung polizeilicher Ermittlungen. Praktische Checklisten bieten bewährte Hilfen zur Lösung schwieriger Geschäftsfälle. Auch die Einziehung illegaler Gelder sowie handels- und arbeitsrechtliche Verflechtungen werden behandelt.