Przeciwdziałanie praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu

Więcej o książce

W publikacji szczegółowo omówiono obowiązki nałożone przez ustawę o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu (AML) na instytucje obowiązane, w tym firmy prowadzące księgi rachunkowe oraz doradców podatkowych i biegłych rewidentów. Uwzględniono zmiany z 2021 r., które rozszerzają zakres stosowania ustawy. Zmiany te obejmują m.in.: obowiązkowe stosowanie środków bezpieczeństwa finansowego, wzmocnione środki dla instytucji, ochronę anonimowych sygnalistów, krajową ocenę ryzyka, administracyjne kary dla biur rachunkowych, rozszerzenie katalogu instytucji obowiązanych, Centralny Rejestr Beneficjentów Rzeczywistych oraz współpracę z organami innych państw UE. Publikacja zawiera również zmiany dotyczące elektronicznego doręczenia protokołów kontroli, dodania notariuszy do katalogu instytucji oraz przyznania prokuratorowi dodatkowych uprawnień. Opracowanie zawiera praktyczne wzory dokumentów do wykorzystania przez biura rachunkowe, takie jak wzory oceny ryzyka prania pieniędzy, oświadczenia klienta oraz procedur przeciwdziałania praniu pieniędzy. Uzupełnieniem jest ujednolicony tekst ustawy, uwzględniający zmiany z 2022 r.